О чем иммигрантам Канады надо подумать если у них есть маленькие дети

В данной статье я постараюсь описать аспекты, над которыми желательно подумать о том, до того, как вы умрете. Пожалуйста, поделитесь этой информацией с друзьями и,конечно, будущими опекунами ваших детей.
В моей предыдущей статье я описывал, что такое завещание, наследники, терминология на англ и т.д.
www.artemfinancial.ca/blog/default/view?code=Will+and+power+of+attorney+in+Canada

Эта статья уникальна, т.к. нигде в интернете вы не найдете того, что прочитаете здесь.
Я являюсь финансовым советником и одна из моих аккредитаций – это планирование ухода из жизни, или уже работа с людьми, чьи наследники и исполнители завещаний должны исполнять решения ушедшего человека. Мы все там будем, но чтобы о нас остались хорошие воспоминания, желательно ознакомиться с этим документом и передать его родственникам (в большинстве своем именно они будут выполнять эту миссию попечителей детей после нас) или близким друзьям.

Я максимально изучил нижеописанный вопрос, но важно напомнить, я не являюсь адвокатом – информация в данной статье носит лишь ознакомительный характер и не является legal advice. Если вам адвокат говорит, что что-то в статье не верно – слушайте его(ее), не меня. Я не несу ответственность за ваши действия и последствия от них. Ни один человек и ни одна компания не спонсировала эту инструкцию, так что ни у меня, ни у моей компании нет никакой финансовой заинтересованности в описании сервисов от разных инстанций, описанных ниже.

Итак..

Пока мы живые, мы распоряжаемся нашими детьми и нашим имуществом. Проблема возникает в тот момент когда мы не в состоянии это больше делать или по причине смерти, или по причине недееспособности. В данной инструкции (сложно назвать ее статьей) я опишу уход из жизни, но и к недееспособности желательно тоже быть подготовленным, т.к. тогда речь идет не только о детях, но и о нас самих.

Я озвучу некоторые факты и идеи что делать, но нет идеального решения для всех, да и у конкретной семьи ситуация может поменяться с момента написания инструкций до момента смерти.
Слава богу, абсолютному большинству людей инструкция никогда не понадобится, но если кто-то окажется в ситуации, когда она необходима, то семья хотя бы будет знать что предпринять дальше.

Эта статья написана для тех, у кого есть завещание или тех кто собирается его писать, она не рассчитана на тех, у кого завещания нет. Если у вас нет завещания – она не несет для вас особой смысловой нагрузки и многие вещи, описанные здесь, совершенно не релевантны к вашей ситуации. Также, статья подразумевает, что основная причина, почему вы будете делать завещание, будет не распределение имущества после вас, а инструкции, что будет с детьми, кто их возьмет к себе, чем их потом кормить, и что им оставить в наследство когда они его смогут получить.

Итак, вас нет. Что дальше? Что будет с детьми и что будет с имуществом?
Завещание – это документ, в котором вы прописываете ваши желания, что вы хотите, чтоб было с детьми после ухода, и что будет с имуществом. Никаким другим документом это описать нельзя.
Завещание должно быть написано только адвокатом (можно и самому в некоторых провинциях, но это как чинить самосвал зубочисткой – можно, но глупо). Завещание вы делаете по месту вашего жительства. Если вы переезжаете в другую провинцию необходимо переделать завещание! Если у вас завещание сделано в другой стране и привезено в Канаду – бегите к адвокату и делайте завещание по месту жительства. Да, я не адвокат, и это не реклама моих услуг, я не пишу людям завещания, но очень хорошо зарабатываю, если люди завещания не сделали, умерли и наследники (точнее, те, кто таковыми себя считает) приходят ко мне с вопросами что делать дальше.

Есть некоторые исключения из описанного выше (например, завещаний может быть несколько в соответствии с имуществом в других провинциях или странах), но завещание описывающее, что должно быть с детьми должно быть по месту жительства и написано только адвокатом! Это самое важное, что вы прочитаете в данном документе, дальше лишь идут инструкции и вопросы, о которых стоит подумать.

Теперь на секунду представим, что вас нет в живых. Ситуация будет невероятно стрессовая для всех!!
Возникает уйма вопросов, некоторые я освещу ниже после списка.
-Кто будет оповещать родственников о вашей смерти?
-Как ваши знакомые узнают кого и как оповещать? Где брать их телефон, скайп и кому звонить?
-Кто будет заниматься погребением?
-Кто будет исполнять обязанности опекуна ребенка/детей пока опекун не назначен?
-Кто будет содержать детей и на какие деньги?
-Если ваши родственники должны приехать сюда, то как получить канадскую визу за максимально короткий срок?
-Какие документы родственникам надо привезти с собой?
-Если у родителей уже есть виза в Канаду (супервиза), то им нужно показать страховку при въезде. Подозреваю, что это будет последняя вещь, о которой будут думать, но если страховки нет, то из-за нее могут не пустить в страну. Также желательно купить страховку, даже если нет супервизы, где в таком случае брать страховку?
-Что говорить на таможне при въезде? Что говорить таксисту и на каком языке? Куда ехать (т.к. ваш дом скорее всего не вариант)? Чем платить за все? С кем нужно общаться сразу по приезду? Какой вообще адрес умершего?
-Где находятся ребенок/дети умершего? Как получить к ним доступ?
-Как начать процесс получения опекунства?
-Кому из друзей умершего можно доверять?
-Как звонить? Где брать телефон или сотовый?
-Как переводить то, что говорят? Как и где переводить документы? Что переводить?
-Где брать завещание умершего? Что с ним делать дальше?
-Кто такой исполнитель завещания? И чем он занимается?
-Какие счета надо срочно оплатить (например, похоронные услуги)?
-С каких денег платить? Как получить доступ к счетам умершего и где они находятся?
-Если человек погиб в авто-катастрофе, кто занимается расследованием дела? Где брать адвоката? Кто является страховой компанией? Как с ними общаться? Как нажать, чтоб они работали, а не пили кофе?
-Как получить деньги по страховке жизни и где находятся эти документы? Кто страховой агент? Какие страховки жизни есть у умершего?
-Где найти адвоката, который займется процессом? И каким процессом надо заниматься?
-Где жить все это время?
-Можно ли переложить всю эти вопросы и ответы на какого-то другого человека или организацию?

Если ваши родственники находятся в такой ситуации и просто не представляют к кому обратиться, то они могут позвонить или написать мне и я постараюсь помочь по возможности как можно скорее. С помощью моей группы в Фейсбуке коллективным разумом мы сможем найти ответы на многие вопросы.

-Кто будет оповещать родственников о вашей смерти?
Ваши друзья, которые узнают о смерти, знают контакты родственников, кому нужно звонить? Где вы храните эти телефоны? Не у всех в сотовом телефоне прописан телефон родителей, да и телефон порой имеет код доступа, а может быть вообще конфискован или изъят полицией в случае аварии.
Подумайте над вопросом, как и кто будет искать ваших ближайших родных.

-Кто будет заниматься погребением?
Вот это интересный вопрос, но у меня нет на него ответа. Кто-то будет, но мне сложно представить, что в здравом уме и нормальной жизни человек будет задавать себе вопрос кто его будет хоронить если что.

-Кто будет исполнять обязанности опекуна ребенка/детей пока опекун не назначен?
Если у вас не прописано в завещании кто станет опекуном (даже временным опекуном) ребенка, тогда этим будет заниматься государство и решать суд.

-Если ваши родственники должны приехать сюда, то как получить канадскую визу за максимально короткий срок?
Я попросил иммиграционного консультанта Оксану Тодоренко из Калгари сделать небольшую статью как получать визу (и желательно позаботиться заранее до того, как момент наступил). Ссылку на статью вы найдете на последней странице этого документа

-Какие документы родственникам надо привезти с собой?
Паспорт, свое свидетельство о рождении, свидетельство о смене фамилии если меняли, свидетельство о браке, водительские права. Желательно, чтобы на родине у них остался человек, который сможет прислать документы или информацию, пусть сделают генеральную доверенность по месту своего жительства.
Желательно купить мед-страховку до или по приезду в Канаду. Последнее о чем человек захочет думать – это о своих медицинских проблемах, но если они случаются, чтоб хотя бы не заниматься финансированием мед услуг в Канаде.
Мы предоставляем страховки в Канаде. Это также важно сделать, если у родственников есть Супервиза (одно из условий Супервизы – это медицинская страховка, купленная именно в Канадской страховой компании). Сайт http://artemfinancial.ca/insurance

-Что говорить на таможне при въезде? Что говорить таксисту и на каком языке? Куда ехать (т.к. ваш дом скорее всего не вариант)? Чем платить за все? С кем нужно общаться сразу по приезду? Какой вообще адрес у умершего?
Если, не дай Бог, случилось самое худшее из-за чего родственникам пришлось срочно лететь сюда, то желательно, чтобы родственников встретил кто-то, чтобы они не брали такси и остановились у знакомых, даже малознакомых, людей. В такой ситуации лучше людям не только не оставаться одним, но и не подвергать себя дополнительному стрессу по изучению города и общению на малоизвестном (скорее всего) им языке.

В крайней ситуации люди могут написать или позвонить мне если никого не знают и я размещу объявление в своей группе в Фейсбуке и общими усилиями постараемся найти кого-то, кто сможет помочь, или хотя бы забрать из аэропорта и разместить в отеле или у кого-то временно.
Социальные сети существуют не только для того, чтоб зависать в них по ночам, но и чтобы помогать друг другу.

-Где находятся ребенок/дети умершего? Как получить к нему доступ?
Если нет родственника или ближайшего знакомого который будет исполнять обязанности временного опекуна, то этим будут заниматься социальные службы, скорее всего этот процесс будет идти через полицию. Я не смог найти никого, кто бы мне смог ответить на вопрос в какие инстанции я только не обращался – никто не знает ответ. Думаю, полиция будет первой инстанцией до тех пор не найдут кому передать ребенка.
Если же кто-то должен или хочет стать временным опекуном, то данный случай должен быть рассмотрен в суде. Задача будет куда проще (если не сказать, вообще исполнима) если данный человек прописан в завещании как временный опекун или опекун на постоянной основе.

-Кому из друзей умершего можно доверять?
Хороший вопрос, но это только вы можете сообщить сами. Один из способов определить кто был самый верный соратник ушедшего человека – это проверить записи полиции, если у человека была сигнализация дома. Т.к. люди, у которых есть сигнализация записывают в список для полиции кому звонить в случае включения сигнализации самых близких людей, то скорее всего это те, кому и можно доверять.
К сожалению, люди, которые сталкиваются с потерей близкого человека, да еще и в такой стрессовой ситуации, как я описываю, могут наделать много ошибок, подписать непонятно какие бумаги, выписать какие-то чеки или потерять документы где-то. А если еще нарваться на недобросовестных “друзей”, то можно еще и остаться обманутым. Подумайте, как сообщить родственникам кому доверять-таки можно.

-Как звонить? Где брать телефон или сотовый?
Вопрос может показаться тривиальным тем, кто проживает здесь, но если человек попал в страну впервые, то, как он может узнать, где можно получить сотовый телефон и как? У всех компаний обязательное требование предоставить кредитную карточку для последующей оплаты даже для того, чтобы заказать pre-paid сотовый телефон.
Вот небольшое решение. У BMO банка можно сделать pre-paid именную кредитку, которая будет пополняться самим человеком по мере необходимости, она не требует кредитной истории.
Она выглядит абсолютно так же, как и кредитки других компаний, и никто не будет знать, что она необычная
https://www.bmo.com/main/personal/credit-cards/prepaid-credit-cards/
Ее можно сделать в любом отделении банка и с этой карточкой можно пойти в любую точку сотовой связи и заказать pre-paid телефон план, т.е. тот, который вы оплачиваете заранее, а не после разговоров. Т.к. я подозреваю, что разговоров будет очень много, то лучше взять более дорогого провайдера сотовой связи, который будет работать во всех точках города (далеко не все провайдеры этим могут похвастаться), такого, как Bell или Telus.

-Как переводить то, что говорят? Как и где переводить документы? Что переводить?
Желательно сразу найти переводчика, которого можно задействовать. Во многих городах есть иммиграционные центры, в которые можно обратиться за помощью.

-Где брать завещание умершего? Что с ним делать дальше?
-Чем занимается исполнитель завещания? Кто это такой?
Это одна из основных секций этого документа и для некоторых людей она может быть тем, ради чего люди читают этот документ.
Одна из вещей, над которыми задумываются все семьи, где есть маленькие дети, это кому можно доверить деньги в случае смерти родителей. Вопрос сложный, т.к. дети до 18 лет получить деньги не могут (да и в возрасте 18 лет большую сумму мало кто доверил бы детям), дать деньги соседям, друзьям или знакомым для того, чтобы те выдали деньги в 18 лет детям – тоже не лучший вариант. Соседи могут переехать, обанкротиться, быть засуженными, просто потратить деньги или безграмотно инвестировать и потерять. Все это будет иметь очень плачевный финансовый результат для ваших детей. Даже если они имеют лучшие намерения и вы уверены, что деньги они передадут детям, то вы не можете знать когда соседи умрут. А если вы дали им деньги (т.е. назначили их наследниками в завещании или страховке жизни), то посмертно эти деньги перейдут их наследникам. Можно им выдать деньги in trust, но с этими деньгами нужно будет отчитываться перед детьми, когда тем исполнится 18, за каждую потраченную копейку. Короче говоря, много нюансов со знакомыми.

Остаются родственники. Возникает другая проблема. Если назначить наследниками родителей, братьев и сестер, или других родственников, то они смогут получить деньги, если приедут сюда. Надо учесть, в некоторых странах наследство может быть налогооблагаемым доходом для этих родственников по месту их жительства. Также, если им дать большую сумму денег, умеют ли они распоряжаться этим? Многие люди посмертно станут миллионерами из-за страховки жизни. Смогут ли родители, братья, сестры умершего грамотно инвестировать эти деньги (включая оплату ипотеки и других долгов умершего)? Здесь нет единственного ответа, у каждой семьи будет своя ситуация, но дать кучу денег, например, маме в 80 лет, не решит задачу, как разумно передать деньги по наследству детям, особенно если мама не живет в Канаде.

Большинство людей хотели бы передать бОльшую долю наследства детям (один из вариантов – передать какую-то часть наследства или денег тому, кто будет опекуном, чтобы он(а) могли на эти деньги воспитывать детей). Но как передать так, чтобы деньги не были растрачены другими людьми или даже самими детьми? Эту проблему решает траст.

Из Википедии, что такое траст
Доверительная собственность (или траст — от англ. trust — доверие) в общем праве — это система отношений, при которой имущество, первоначально принадлежащее учредителю, передается в распоряжение доверительного собственника (управляющего или попечителя), но доход с него получают выгодоприобретатели (бенефициары). Учредитель (который может одновременно быть и выгодоприобретателем и/или управляющим) в рамках специального соглашения передает принадлежащие ему ценности под контроль попечителя, который обязан совершать с ними операции, приносящие выгодоприобретателям максимальную прибыль или соответствующие другим инструкциям учредителя.

Приведу пример, чтоб было более понятно. Если вы даете вашему сыну машину на неограниченное пользование, то он может на ней ездить, он за нее отвечает, заправляет бензин, возит друзей, платит штрафы за парковку. Но он не имеет права ее продать т.к. машина все еще ваша. Вы являетесь владельцем. В то же время, если кто-то засудит вашего сына, или он разведется с супругой – то у него нет машины в собственности, ее невозможно отобрать.

Вот эта та вещь, которая может решить проблему передачи денег по наследству на тех условиях, которые установили вы при жизни.
Есть 2 типа трастов, один существует при жизни человека (inter vivos), а другой возникает посмертно (testamentary). О первом трасте говорить не будем, в данном случае он не имеет отношения к теме статьи, но вот второй траст – то самое, что нам надо. Этот траст прописывается в завещании как одна из частей завещания. В описании траста описывается, кто будет наследник (beneficiary), ответственный за деньги и деяния траста (trustee). В завещании также прописывается, кто будет исполнитель завещания (или душеприказчик, он же executor или executrix если это женщина)
Все эти 3 функции могут исполняться одним лицом (есть ситуации, когда это имеет смысл), но скорее всего они будут разные. Исполнитель завещания занимается тем, что исполняет ваши желания в завещании, заполняет налоговые декларации, распределяет имущество как прописано в завещании. Т.е. его (ее) функция относительно короткая по времени, может быть год-другой по сроку. А вот trustee может распоряжаться деньгами не один десяток лет.

Можно назначить trustee какого-то человека, который разбирается в финансовых вопросах, но все мы смертны и хрупки в плане здоровья и этот человек, может быть, не сможет исполнять функцию trustee долго после вашего ухода. Назначать запасного trustee тоже может не иметь смысл т.к. роль trustee долгосрочная и человек, который сегодня дал согласие на исполнение данной функции, через 10-20 лет может вообще не помнить кто вы такие.

Есть другой вариант, который для многих семей иммигрантов будет просто спасением, когда они начинают задумываться кому можно доверить деньги для детей без опасения, что деньги будут растрачены, украдены, потеряны или вообще что ими никто заниматься не будет и дети о них даже не узнают.
Осуществлять роль исполнителя завещания (executor) И/ИЛИ хранителя денег(trustee) может определенная организация, называется она corporate trustee. Подобных организаций немного, которые выполняют миссию trustee для обычных смертных, все они должны быть зарегистрированны и список можно посмотреть здесь.
http://www.osfi-bsif.gc.ca/eng/wt-ow/Pages/wwr-er.aspx?sc=1&gc=2

Замечу, на момент написания статьи Trust компаний 44 штуки, но очень мало из них, кто занимаются не очень состоятельными людьми, большинство занимаются корпорациями, мульти-миллионерами, а не теми проблемами, которые я пытаюсь решить в данной статье.

Вот список Trust and Estate организаций, которые я знаю (конечно, их больше чем только 4, но с 4-мя я лично общался для написания этой статьи)
BMO Trust and Estate
RBC Trust and Estate
Fiduciary Trust
Concentra Trust

Трасты, которые являются частью конгломератов (RBC, BMO) сосредоточены на богатых людях и если у вас нет определенного состояния пока вы живы – они не особо заинтересованы общаться с вами. Если же к ним принесут чек после смерти и попросят заняться завещанием, то они могут рассмотреть эту опцию и может быть согласятся стать trustee и/или executor, но заранее это никто не сможет вам гарантировать.

Почему бы тогда не назначить их в завещании без того, чтоб они соглашались? Можно, но есть несколько проблем: адвокаты не любят это делать т.к. если эти конторы об этом узнают они сразу перестанут рекомендовать клиентам этого адвоката (will stop giving referrals). Эти организации очень не заинтересованы становиться исполнителями завещаний до того, как они проверили завещание, а они не будут это делать пока человек не миллионер (не посмертно, а на момент проверки завещания). Палка о двух концах – станьте миллионером и мы будем с вами общаться. А если вы еще живы и миллиона нет, то мы не можем гарантировать, что будем общаться посмертно когда станете миллионером.

Вторая проблема, которая возникает с этими компаниями, довольно серьезная. Если человек умер, и кого-то назначили быть исполнителем завещания, то этот человек может переложить данную функцию на кого-то другого человека или ту же Trust and Estate организацию, НО ЭТО ДОЛЖНО БЫТЬ СДЕЛАНО ДО ТОГО КАК ОН НАЧАЛ ИСПОЛНЯТЬ СВОИ ОБЯЗАННОСТИ! Я специально написал это крупным шрифтом т.к. это очень важно. Если вы назначили свою бабушку исполнителем завещания, то она может передать полномочия, к примеру Trust and Estate организации, но если бабушка уже начала исполнять миссию executrix (например, заполнила с помощью бухгалтера налоговую декларацию), то скорее всего ни однa Trust and Estate компания уже не возьмет на себя эти обязанности. Т.е. если вы хотите назначить подобную компанию быть исполнителем завещания, то она должна быть на первом месте в списке в исполнителей завещания. И, как я уже написал, эти организации не горят желанием быть назначенными без первоочередной проверки завещания. Какое тогда решение, чтобы они-таки стали исполнителями завещания?

Прежде чем мы ответим на эту головоломку давайте решим вопрос, что будет если никто не хочет быть исполнителем. Такого быть не может и кто-то должен все равно это выполнять. Если же все отказываются, то на себя берет эту функцию...да-да, оно самое – государство, точнее провинция, а еще точнее Office of the Public Guardian and Trustee. Они будут исполнять что вы прописали в завещании, но т.к. таких как вы там очень много, то об эффективности их сервиса можно слагать легенды. По возможности я бы не советовал, чтоб ваших детей постигла участь общения с гос-служащими (хотя этот вариант все-таки куда лучше чем вообще без завещания, т.к. и тогда Public Guardian and Trustee будут заведовать всем, но только уже по своим правилам, расценкам и порядкам).

Последние 2 Trust and Estate компании в моем списке выше не относятся к конгломератам и более открыты для общения с клиентами. Тем не менее, только Concentra разрешает вписать себя и как trustee и/или как executor в завещании и не берет денег за то, что вы все подготовите заранее, готовясь к самому худшему. Я очень рекомендую рассмотреть эту компанию для одной или двух обязанностей (corporate executor or/and trustee).
Если же вы решите воспользоваться ее услугами, то вам надо будет найти адвоката, который специализируется в делах наследства и кто знает, как надо правильно составить завещание, вписав и назначив эту компанию в завещании. Т.к. завещание должно быть проверенно этой компанией ДО того, как им надо будет пользоваться, то найдите адвоката, который знает, как все это подготовить. Можно позвонить напрямую в Concentra и узнать адвоката, который с ними сотрудничает (если вы в Калгари, то можете обратиться ко мне за советом по поводу адвоката).
Также, Concentra могут хранить оригинальные завещания если вы назначили их corporate executor, это не обязательно, но это неплохой вариант если вы не знаете где его хранить.

Замечу, расценки их могут показаться большими (4-5%) от суммы наследства, но это совершенно не много если смотреть с точки зрения, какую работу, ответственность они несут и в чем смысл их работы заключается. Если у вас есть здесь родственники, то, конечно, лучше, чтобы вопросами наследства занимались они, но если такой возможности нет – то корпоративный trustee очень неплохой вариант. Я не буду расписывать все прелести работы с ними, мне за это никто не платит, но они – единственный вариант, который я смог найти, если по разным причинам вы не можете доверить деньги определенным людям в случае вашего ухода. Обратите на это пункт особое внимание.

Еще один важный момент. Если вы назначаете trustee НЕ резидента Канады (т.е. человека, который здесь не живет на постоянной основе), то вы создаете траст, который будет non-resident, а налогов в таком случае будет куда больше, да и заполнять налогые декларации куда дороже.

Если случилось наихудшее и наследники или executor принесли деньги в Fiduciary Trust или Concentra Trust (или другие Trust and Estate компании, но я бы рекомендовал эти 2), то они (скорее всего, если не будет каких-то определенных ограничений в вашем завещании) смогут стать corporate trustee и распределять деньги, как прописано в завещании. Если же завещания нет, то, боюсь, они не захотят с вами работать т.к. нет условий, какие нужно выполнять.

-Как начать процесс опекунства?
В первую очередь вам надо обратиться к адвокату, который будет помогать вам с этим процессом. Ни в коем случае не пытайтесь делать это сами, в данном вопросе кроме грамотного адвоката никто не будет понимать процесс и все советы лишь будут гадание на кофейной гуще (а в Канаде даже гущи в кофе не будет, одна вода).

-Какие счета надо срочно оплатить?
Как я писал выше – этим должен заниматься только исполнитель завещания (executor) и если он (она) взяли на себя эти обязательства и начали их исполнять, то передать их corporate trustee будет очень сложно.
Тем не менее, вот небольшой список вещей, чем занимается executor.
Похоронные услуги – эта обычно первая вещь к оплате, если это еще не было сделано. В большинстве своем банк, в котором лежат деньги умершего, без проблем выдает банковский чек (bank draft) на имя похоронного бюро, если ему предъявить сертификат о смерти и invoice от этого похоронного бюро. Не обязательно быть исполнителем завещания или вообще иметь завещание, т.к. чек выдается не на предъявителя сертификата о смерти, а похоронному бюро, проблем обычно не возникает со стороны банка, если, конечно, цена не будет совершенно заоблачная.
Ни в коем случае нельзя распределять активы (деньги, имущество) до тех пор, пока (порядок в списке может быть другой, это все зависит от конкретной ситуации):
1.Долги не оплачены
2.Налоги не оплачены
3.Завещание не прошло probate (простыми словами, заверение завещания, что оно легальное и последнее).

Обязательно важно найти не только грамотного адвоката, который будет заниматься вопросом опекунства и процессом probate в суде, но и также грамотного бухгалтера, кто знал бы какие налоговые декларации надо заполнять. Посмертно их может быть подано несколько, а не одна, чтобы уменьшить налоги! Ни в коем случае ни при каких обстоятельствам executor не должен заполнять их сам!!!
Ни в коем случае нельзя раздавать имущество или тратить деньги до того, как получен tax clearance certificate от налоговой службы (CRA). Т.к., если умерший человек остался должен налоги налоговой, а деньги или имущество уже распределили между наследниками, или потратили и не заплатили или не доплатили налоги, то тогда сам исполнитель завещания будет нести ответственность и CRA может наложить штрафы и проценты.

Если у умершего было завещание (а если не было, то вернитесь к самому началу этой статьи!), и осталось имущество или деньги, которые должны быть переданы через завещание, то процесс probate – неизбежен, процесс идет через суд. Суд также неизбежен, если в завещании назначили, кто будет опекун ребенка или детей. Если же вопрос только имущества, то процесс probate может длиться очень и очень долго, редко он заканчивается за несколько месяцев, я знаю случаи когда процесс длился несколько лет (в случае же назначения опеки для ребенка это, конечно, столько длиться не будет, процесс, скорее всего, закончится за очень короткий период времени, если у опекуна есть все бумаги, включая Ids подтверждающие личность, оригинальное завещание умершего и др. документы, которые может потребовать суд).
Если вам надо более подробные инструкции что и как делать, то в любом отделении банка RBC на момент написания данной статьи можно взять Executor Kit (т.е. какие обязанности должен исполнять душеприказчик),  также документ можно скачать по линкам в конце статьи

-С каких денег платить? Как получить доступ к счетам умершего и где они находятся?
Если у умершего была страховка жизни, то обязательно предоставить сертификат о смерти в страховую. Желательно, чтобы человек, кто будет заниматься делами умершего (executor то бишь), знал кто является наследником по страховке, это может быть прописано или в самой страховке жизни или (если наследника меняли после заключения контракта) надо узнать у самой страховой компании.
Страховые компании не занимаются распределением денег и поиском наследников, этим должен заниматься исполнитель завещания или estate administrator, т.е. тот, кого суд назначит исполнять подобные функции если завещания нет.
Надо обратить внимание какие страховки могли быть у умершего.

Этот список может быть больше, чем описано ниже, но вот основные варианты, которые нужно проверить:
 - страховка жизни, прикреплённая к кредитной карточке (balance protector). Этот вид страховки оплачивает баланс по кредитке если есть долг в месяц смерти

-страховка жизни на работе (group life insurance)

-страховка жизни на супруга у второго супруга на рабочей страховке. Объясню на примере. Если у человека (скажем, у мужа) есть group life insurance на работе, то там также есть небольшая страховка жизни на супруга/у (скажем, на жену), обычно суммы относительно небольшие, 5-10 тыс. В нашем примере, не важно умер муж или нет, если умерла жена, то наследники получают страховку жизни, эти 5-10 тыс. Если умерли оба, то наследники получают страховку жизни за обоих супругов.

-страховка жизни на ипотеку. Если у умершего была страховка mortgage life insurance, то она оплатит остаток по ипотеке, надо обратиться в банк, где была ипотека, с сертификатом смерти

-loan insurance – так же как и выше, если была ссуда и страховка, то страховка покроет остаток по ссуде
-индивидуальная страховка жизни, которую человек заключил сам со страховым агентом или напрямую со страховой компанией

-если человек погиб в автомобильной катастрофе, то там также может быть страховая выплата

-AD&D – accidental death and dismemberment. Если человек погиб в результате несчастного случая, и у человека была эта дополнительная страховая опция (часто она идет вместе со страховкой на работе) – то покрытие страховки жизни удваивается от первоначального контракта до определенного лимита.

-если у человека были какие другие страховки, например, disability insurance, то в случае смерти человека по этой страховке тоже могут заплатить определенную сумму. Это указывается в контракте страховки

-Канадская пенсионная система (CPP) платит небольшую сумму в случае смерти человека, до 2500 максимум, сумма зависит от прошлых отчислений человека в CPP


Думаю, будет разумно напомнить, что люди или компании, которые исполнитель завещания найдет в помощь, не будут работать бесплатно.
Все прекрасно понимают стрессовую ситуацию людей, которые только что потеряли близкого человека и многие будут помогать, в то же время если потребуется выполнять определенную работу продолжительный период времени, то не надо ожидать от профессионалов, что они будут работать бесплатно.

У вас у самих должна быть страховка жизни именно на такие случаи, если у вас ее нет, то это ваша проблема, а не тех профессионалов, с которыми столкнутся ваши родственники или друзья. Если у вас нет страховки, то у вас должно быть достаточно денег, чтобы обеспечить оплаты налогов, долгов, рассмотрения дела в суде о заверении завещания, передачи детей опекуну и дальнейшей жизни семьи. Повторюсь, если у вас нет денег или страховки жизни, то кто-то будет это все оплачивать. Или будeт продано какое-то имущество (а это будет далеко не сразу), или родственники должны привезти деньги с собой или у ваших родственников должен быть доступ к вашим деньгам если они лежат дома под подушкой. Не надейтесь, что кто-то в Фейсбуке будет жертвовать вашей семье сумасшедшие суммы на то, о чем вы должны были подумать при жизни. Временная страховка жизни не стоит астрономических денег и для большинства людей может быть сделана (за редким исключением сделать нельзя по причине здоровья человека, в таких случаях надо иметь больше своих сбережений на черный день). На нашем Youtube канале (найдите там “Moneyinside.ca- Все о финансах в Канаде”) вы можете ознакомиться с различными видами страховок жизни в Канаде и понять различия между ними, прежде чем будете что-либо покупать.

Страховка жизни – это один из ресурсов, который может быть доступен относительно быстро для наследников. НО, и это очень важное НО. Не всегда страховая компания выплачивает деньги наследникам быстро (да и не всегда вообще выплачивает). Это зависит от очень многих факторов, таких как причина смерти, которую надо изучить страховой или полиции, задержка заключения врача о результате смерти, страховка была заключена относительно недавно и многие другие причины. Так что только на страховку жизни тоже нельзя рассчитывать. Одна из причин может быть та, что наследники просто не знают, что у человека была (есть) страховка жизни и ее надо лишь найти и обратиться в страховую.

Случаи, когда страховку жизни не выплачивают – человек погиб участвуя в боевых действиях, совершал преступление, покончил жизнь самоубийством в течении первых 2 лет после заключения контракта, обманул в заявлении и предоставил неверную информацию, пропал без вести и страховая не может получить сертификат о смерти т.к. его не выдают. Конечно, основная причина отказа – обман или сокрытие какой-то информации, которая становится доступна после смерти, т.к. страховая все хочет знать и будет искать причину для невыплаты.

Желательно иметь список счетов где у вас что находится, включая в каких банках лежат деньги и инвестиции.
Документ estate record keeper 
https://artemfinancial.ca/files/estate_record_keeper.pdf


Подобных документов много. Файл состоит из списка имущества, счетов, долгов, кто ваш бухгалтер, врач, адвокат, финансовый консультант, где хранится завещание и т.д.
К сожалению, к деньгам в банке к личному счету умершего до постановления суда (т.е. до probate) никто доступ иметь не сможет (есть очень редкие исключения если сумма денег на счету небольшая). Оплата похоронных услуг является исключением из этого правила. Соответственно, исполнитель завещания, должен иметь какие-то финансовые запасы, чтобы жить, заниматься административными вопросами, оплачивать долги, налоги, общаться с адвокатом, судом и бухгалтером. Суды в Канаде, хоть и самые гуманные в мире, но не бесплатные и probate тоже стоит денег, причем в некоторых провинциях он совсем немаленький, это определенный процент от наследства! Прежде чем суд выдаст probate, надо будет оплатить все поборы (включая налоги), вопрос только где деньги на все это взять.

Если я что-то упустил, или вы обнаружили ошибки в данной статье – буду рады, если вы напишите на мой емаил contact@artemfinancial.ca

Здесь я привожу некоторые документы, которые могут быть вам полезны
Executor kit от RBC и от ERAssure (компания, которая предоставляет страховку для executors, если они вдруг натворят бед).
www.artemfinancial.ca/files/RBC_Executor_Kit.pdf
www.artemfinancial.ca/files/ERAssure_Executor_Guide.pdf

Если надо срочно въехать в Канаду – то вот небольшая инструкция что делать от Оксаны Тодоренко.
www.artemfinancial.ca/files/visa_to_canada_and_how_to_stay_in_Canada.pdf

Порядок установления опекунства ребенка в Украине – описание законов
www.artemfinancial.ca/files/adoption_ukraine.pdf

Порядок установления опекунства ребенка в России  - описание законов
www.artemfinancial.ca/files/adoption_russia.pdf